Açık fatura listenizin toplamı 142.500 TL, cari hesap bakiyesi 118.750 TL. Ekranda iki rakam da “doğru” görünür ama yan yana koyunca 23.750 TL’lik boşluk çıkar.
Bu iki görünüm aynı cariyi farklı açıdan özetler. Biri henüz kapanmamış faturaların toplamıdır; diğeri hesabın net bakiyesidir. Aradaki fark çoğu zaman hata değildir — ama farkın kaynağını bilmeden “Mutabıkım / Mutabık değilim” tartışmasına girmek zaman kaybettirir.
Açık fatura listesi ile cari bakiye neyi gösterir?
Açık fatura listesi henüz tamamen kapanmamış satış veya alış faturalarını listeler. Her satırda fatura tutarı, kalan borç/alacak ve vade günü vardır. Listenin alt toplamı, açık faturaların kalan tutarını verir.
Cari hesap bakiyesi ise o carideki tüm hareketlerin net sonucudur. Faturaların yanı sıra avans, peşinat, kısmi ödeme, iade, borç/alacak dekontu, kur farkı fişi ve düzeltmeler de bakiyeye girer. Bu yüzden bakiyeyi yalnızca “açık faturaların toplamı” sanmak yanıltıcıdır.
Somut örnek: Caride üç açık fatura vardır — 42.500 TL, 28.000 TL ve 18.750 TL. Açık fatura listesi 89.250 TL gösterir. Aynı caride 15.000 TL avans ve 12.500 TL henüz faturaya bağlanmamış ödeme duruyorsa net bakiye 61.750 TL olur. İki rapor da kendi içinde tutarlıdır; karşılaştırma dili yanlıştır.
Açık fatura listesi “hangi belgeler hâlâ açık?” sorusuna cevap verir. Cari bakiye “bu caride net ne kadar alacak/borç var?” sorusuna cevap verir. Mutabakatta önce net bakiyeyi kilitlemek, sonra açık belgeleri taramak daha az yazışma üretir.
Neden iki toplam sık sık ayrılır?
İki görünümün ayrılması günlük muhasebe pratiğinde beklenen bir durumdur. Aşağıdaki nedenler, dönem sonu mutabakatında en çok karşınıza çıkanlardır.
Kısmi ödeme faturaya bağlanmamış
Ödeme cariye düşmüş ama fatura kapanışına işlenmemiştir. Bakiye düşer; açık fatura listesi aynı kalır. Örnek: 42.500 TL’lik faturaya 18.750 TL kısmi ödeme geldi. Siz ödemeyi genel cariye aldınız, kapama yapmadınız. Bakiyeniz 23.750 TL, açık fatura listeniz hâlâ 42.500 TL gösterir.
Karşı taraf aynı ödemeyi faturaya bağlamışsa onların açık listesi ve bakiyesi uyumludur; sizinki ayrılır. Fark “eksik fatura” gibi durur ama asıl sorun tahsis eksikliğidir.
Avans ve peşinat bakiyede, listede yok
Avans fatura değildir; açık fatura listesine girmez. Cari bakiyeyi ise doğrudan etkiler. 25.000 TL verilen avans bakiyeyi düşürür veya yükseltir, yaşlandırma toplamına dokunmaz. Avansı faturaya mahsup etmeden iki raporu karşılaştırmak boşluk üretir.
Burada yeter ki şunu tutun: avans satırı bakiyede görünür, açık fatura listesinde görünmez. Avans mahsubu geciktiğinde bakiye ile yaşlandırma arasındaki boşluk büyür.
Vade henüz gelmemiş ama bakiye toplamı farklı okunur
Yaşlandırma raporunda “vadesi gelmemiş” kolonunu bakiyeyle karıştırmayın. 0–30 gün kolonu 67.500 TL, toplam açık fatura 89.250 TL olabilir. Cari bakiye ise avans ve ödemelerle 71.000 TL’dir. Vade dilimi, tahsilat planı içindir; mutabakat bakiyesi değildir.
Karşı tarafa “vadesi gelen 67.500 TL’yi onayla” diye yazıp onlar net bakiyeye bakıyorsa yanıtlar çarpışır. Onay metninde hangi rakamı gönderdiğinizi açık yazın: net cari bakiye mi, açık fatura toplamı mı.
Dönem kesiti farklı
Siz 31.08.2026 kesitiyle açık fatura listesi aldınız; cari bakiyeyi “bugün” çektiniz. Arada 9.500 TL’lik yeni fatura veya 6.250 TL’lik ödeme varsa iki ekran zaten uyuşmaz. Aynı kesim tarihini sabitlemeden rapor karşılaştırmak, gerçek farkı gölgeler.
İade ve dekont faturalara bağlanmamış
İade faturası veya alacak dekontu bakiyeyi düzeltir; ilgili satış faturasına bağlanmazsa açık listede eski fatura hâlâ “açık” kalır. 12.400 TL’lik iade bakiyede görünür, açık fatura toplamı 12.400 TL fazla kalır. Borç dekontu ters yönde aynı boşluğu üretir.
Yanlış cari ve kur etkisi
Aynı firmanın iki cari kartı varsa faturalar A’da, ödemeler B’de toplanabilir. A’nın açık fatura listesi dolu, B’nin bakiyesi eksi görünür; şirket toplamında tablo kapanıyor gibi durur. Dövizli açık faturalarda kur değerleme fişi bakiyeyi kaydırır, belge tutarı TL listesinde sabit kalır — bu da kısa bir sapma üretir.
İki raporu “aynı şey” sanıp karşı tarafa yaşlandırma toplamını bakiye gibi göndermeyin. Onay talebinde net cari bakiyeyi kullanın; açık fatura listesini iç kontrol ve tahsilat için saklayın.
Önce bakiye onayı, sonra belge listesi
Pratik sıra, genel cari mutabakat akışıyla aynıdır. Önce net bakiyeyi kilitleyin; fark varsa ekstreyi ve açık belgeleri açın.
Birinci adım bakiye onayıdır. Dönem sonu net bakiyesini karşı tarafa gönderir, “Mutabıkım / Mutabık değilim” yanıtını alırsınız. Bakiyeler aynıysa açık fatura listenizdeki iç tutarsızlık sizin tarafınızda çözülür; karşı tarafı yormanıza gerek yoktur.
İkinci adım, yalnızca “Mutabık değilim” dönen carilerde ekstre karşılaştırmadır. Kendi ekstreniz ile karşı tarafın ekstresini aynı kesitte, Excel .xlsx olarak yan yana koyun. Büyük tutarlı açık fatura, avans ve ödeme satırlarını önce işaretleyin. Satır eşleştirme için ekstre karşılaştırma adımı bu aşamada işe yarar.
Üçüncü adım, bakiyeyi açıklayan ama listede ayrışan kalemleri ayırmaktır. Avans, bağlanmamış kısmi ödeme, iade ve dekont satırlarını bir kenara alın. Kalan açık faturaların toplamı ile net bakiyeyi yeniden denk getirin. Denk gelmiyorsa eksik belge veya yanlış cari ihtimali güçlenir.
Onlarca cariyle çalışıyorsanız herkese açık fatura listesi sormak yerine önce toplu bakiye onayı alın. Yalnızca itiraz gelen carilerde yaşlandırma ve ekstreye inmek dönem sonunu kısaltır.
İki görünümü hizalamak için kontrol listesi
Rastgele satır gezmek yerine sabit bir sıra izleyin. Aşağıdaki kontrol, 23.750 TL’lik tipik boşluğu kısa sürede ayırır.
Aynı kesim tarihini kilitleyin. Hem açık fatura listesini hem cari bakiyeyi 31.08.2026 gibi aynı kesitle alın. “Bugünkü bakiye” ile “ay sonu yaşlandırma” aynı şey değildir.
Net bakiyeyi yazın. Örnek: cari bakiye 118.750 TL. Bu, karşı tarafa göndereceğiniz onay tutarıdır.
Açık fatura toplamını yazın. Örnek: 142.500 TL. Fark 23.750 TL’dir; hedefiniz bu boşluğu açıklamaktır.
Bakiyeyi düşüren ama listede olmayan kalemleri listeleyin. 15.000 TL avans + 8.750 TL bağlanmamış ödeme = 23.750 TL. Boşluk kapanıyorsa raporlar tutarlıdır; tahsis eksiktir.
Listede açık kalan ama bakiyeyi düşüren iade ve dekontlara bakın. 12.400 TL’lik iade bakiyede görünürken ilgili fatura hâlâ açıksa liste şişer. Önce belge bağını kurun; gerekirse borç dekontunu da aynı kontrolde tarayın.
Kısmi kapanmış faturaları tek tek kontrol edin. 42.500 TL’lik faturada 18.750 TL ödeme işlenmiş, kalan 23.750 TL açıksa listede kalan tutar mı, brüt tutar mı göründüğünü doğrulayın. Brüt görünüyorsa rapor filtresi yanıltıyordur.
Yanlış cari ve kur satırlarını ayırın. Unvanı benzer iki kartta faturalar birinde, ödemeler diğerindeyse iki carinin bakiyesini birlikte okuyun. Dövizli belgelerde kur fişini ayrı satır olarak işaretleyin.
Bu sırayla çoğu “uyuşmazlık” gerçek hata olmaktan çıkar; kayıt yeri farkına döner. Kalan tutar hâlâ açıklanamıyorsa eksik fatura veya yanlış kesilmiş belge olasılığı güçlenir — o noktada cari hesap farkı kontrol sırasına geçmek mantıklıdır.
Mutabakat turunda bu ayrımı nasıl kullanırsınız?
Karşı tarafa gönderdiğiniz onay metninde tek bir rakam olsun: net cari bakiye. “Açık faturalarımızın toplamı 142.500 TL” cümlesi tahsilat yazışması içindir; mutabakat onayı değildir. Onay metninde kesim tarihini ve cari kodunu da yazın.
İtiraz gelirse önce aynı kesitte bakiyeyi tekrar sorun. Hâlâ ayrılıyorsa .xlsx ekstre isteyin; açık fatura listesini iç kontrol notunuz olarak kullanın. Karşı tarafın da yaşlandırma toplamını bakiye sanması mümkündür — o zaman iki taraf da yanlış dili kullanıyordur.
Süreç oturduktan sonra toplu gönderim ve hatırlatmalarla bakiye turunu hızlandırabilirsiniz. Online mutabakat tarafında MutabakatAI, e-posta ile bakiye onayı (Mutabıkım / Mutabık değilim), karşı tarafa hesapsız güvenli link, toplu gönderim ve hatırlatma ile .xlsx ekstre eşleştirmesini aynı akışta tutmanıza yardımcı olur. Ürün, önce doğru rakamı seçmenizin yerine geçmez; doğru sıra kurulunca tekrarlayan işi kısaltır.
SSS
Açık fatura listesi toplamı cari bakiyeye eşit olmalı mı?
Hayır. Liste yalnızca kapanmamış faturaların kalanını gösterir. Avans, bağlanmamış ödeme, iade ve dekont bakiyeyi değiştirir ama her zaman listeye girmez. Eşitlik beklemeyin; farkı açıklayın.
Mutabakat için hangi rakamı göndermeliyim?
Net cari bakiyeyi gönderin. Açık fatura veya yaşlandırma toplamını onay tutarı gibi kullanmayın. Kesim tarihini ve cari kodunu metinde belirtin.
Bakiyeler uyuşuyor, açık listeler uyuşmuyorsa ne olur?
Net bakiye aynıysa mutabakat açısından asıl hedef tutmuştur. Açık liste farkı sizin veya karşı tarafın tahsis/kapama pratiğinden gelir; iç düzeltme ile çözülür. Yine de dönem kapanışında büyük açık faturaları gözden geçirmek faydalıdır.
Kısmi ödeme bakiyeyi düşürdü, fatura hâlâ açık görünüyor. Bu normal mi?
Ödeme faturaya bağlanmadıysa evet. Bakiye doğru düşer, liste brüt veya kalan tutarı yanlış gösterebilir. Kapama fişi veya tahsis işlemiyle belgeyi kısmen kapatın; iki görünüm birbirine yaklaşır.
Karşı taraf yaşlandırma toplamını bakiye gibi onaylarsa ne yapmalıyım?
Aynı kesitte net bakiyeyi tekrar gönderin ve “açık fatura toplamı değil, cari hesap bakiyesi” diye netleştirin. Gerekirse kısa bir ekstre satırıyla avans veya bağlanmamış ödemeyi gösterin. Dil netleşince çoğu itiraz kendiliğinden düşer.
Kısa kapanış
Açık fatura listesi ile cari bakiye farklı sorulara cevap verir. Liste belge takibi ve tahsilat içindir; bakiye mutabakat içindir. Önce net bakiyeyi “Mutabıkım / Mutabık değilim” ile kilitleyin, fark varsa aynı kesitte .xlsx ekstreye inin, boşluğu avans–ödeme–iade–tahsis satırlarıyla açıklayın. İki raporu eşitlemeye çalışmak yerine hangisinin hangi işe yaradığını net tutmak, dönem sonu yazışmasını ciddi ölçüde kısaltır.